Общество с ограниченной ответственностью "Теплотехника" ИНН:1421008977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89998988 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10861671245319
11504 Основные средства на конец предыдущего года167124531944
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1086167124530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16712453190
12103 Запасы на конец отчетного года472302411873
12104 Запасы на конец предыдущего года2302411873347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17861157961246614807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1579612466148076494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211832740427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8327404272664
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1811916858134470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1685813447171070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19205185291590017126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1852915900171269549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3951-2765-4029-4401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2765-4029-4401-4368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15254212941992921527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21294199292152713917
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1525421294199290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2129419929215270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19205185291590017126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1852915900171269549
21103 Выручка за отчетный год36471258812537521118
21104 Выручка за предыдущий год25881253752111816104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37188333653134023162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33365313402316216671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-717-7484-59650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7484-5965-20440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-717-7484-59650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7484-5965-20440
23403 Прочие доходы за отчетный год101531001377179043
23404 Прочие доходы за предыдущий год1001377189043359
23503 Прочие расходы за отчетный год12012175516329
23504 Прочие расходы за предыдущий год21755163293546
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8235231212010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231212026700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15191048829665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1048829665604
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год671612643725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12643735-4358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6716)/Стоимость активов (19205) = 34.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37188+0+0) = -1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-717)/Выручка (36471) = -1.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6716)/Выручка (36471) = 18.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = 5.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-1.97%), рентабельность компании (18.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплотехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить