Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн" ИНН:1421009025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63838365 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2005223001086
12104 Запасы на конец предыдущего года2230202301693
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8135797865683388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79784545447430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94135305385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135305385690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102341034368730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10343687348590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102341034368734859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10343687348592413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10024988568653455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9885686534552413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21045881404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года458814040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21045880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года458814040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102341034368734859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10343687348592413
21103 Выручка за отчетный год369715460119468731
21104 Выручка за предыдущий год121151194687313456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3558658088177682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3235881776822613
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139888031290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8880312910490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139888031100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8880311010420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139888031101042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год888031101042828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (10234) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3558+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (3697) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (3697) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.733

Индекс Альтмана Z = 56.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (39.19), коэффициент текущей ликвидности (48.73), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить