Общество с ограниченной ответственностью "Лидер" ИНН:1421009057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63848458 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2953020397
12104 Запасы на конец предыдущего года3030397208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2729375603839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3756040502927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1291350211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13500176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3153419300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4194044470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3153419304447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4194044473311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8976601451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76701451692
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1816228602246
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2286022461952
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124811410750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11410750667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3064342700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3427029960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3153419304447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4194044473311
21103 Выручка за отчетный год3746535653735462
21104 Выручка за предыдущий год5356537354623531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4098545539874646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5455532341062771
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-352-9913860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-995013560
23303 Проценты к уплате за отчетный год38038728719
23304 Проценты к уплате за предыдущий год38728719123
23403 Прочие доходы за отчетный год76195150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1951500
23503 Прочие расходы за отчетный год2212713808
23504 Прочие расходы за предыдущий год127445777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-678-418-2660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-418-2667600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-678-418-266760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-418-266760553

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-678)/Стоимость активов (3153) = -21.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4098+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-352)/Выручка (3746) = -9.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-678)/Выручка (3746) = -18.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Х5 = Выручка/Активы = 1.188

Индекс Альтмана Z = 0.781

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-9.4%), рентабельность компании (-18.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить