МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АТЛАНТ" ИНН:1421009265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67678504 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1569156915691569
11504 Основные средства на конец предыдущего года156915691569100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1569156915691569
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156915691569100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3553591520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3591521500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5774328197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7432819729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года412433480359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43348035937
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1981200220491928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200220491928137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1839185118851758
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18511885175837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1939195119851858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195119851858137
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1159700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1159700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1981200220491928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200220491928137
21103 Выручка за отчетный год4625457451794259
21104 Выручка за предыдущий год4574517942592985
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4575451949033902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4519490339022948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5055276357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5527635737
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5055276357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5527635737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5055276357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5527635737
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1155717
24603 Прочее за отчетный год43000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744221286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4422128630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год744221286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4422128630
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 3118511885175837
32008 Величина капитала на 31195119851858137
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)123400
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 311839185118851758
33008 Величина капитала на 311939195119851858
36003 Чистые активы на 311939195100
36004 Чистые активы на 311951198500
41103 Поступления – всего за отчетный год4625457451794259
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4625309836483637
41203 Платежи – всего за отчетный год4568450048514062
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1951184123141729
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2063193520561844
41293 Прочие платежи за отчетный год554713426442
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5774328197
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5774328197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1981) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4575+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (4625) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (4625) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.167

Индекс Альтмана Z = 49.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (9.81), коэффициент текущей ликвидности (9.81), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТЛАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить