Общество с ограниченной ответственностью "НордСтрой" ИНН:1421009554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13136043 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10696899818163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8998181630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10696899818163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8998181630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10696899818163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8998181630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28711375765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113757650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10963438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10300779811960
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7798119600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10409786112398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7861123980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10696899818163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8998181630
21103 Выручка за отчетный год751688886047720
21104 Выручка за предыдущий год88860477200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год746378768741980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87687419800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53111735740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117357400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53111735740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117357400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год269610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26211125740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111257400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (10696) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74637+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (531)/Выручка (75168) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (75168) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 6.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить