КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "БЕРЕЗОВСКОЕ" ИНН:1423002353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15269050 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82364296576831116
11504 Основные средства на конец предыдущего года429657683111628782
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82364296576831116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года429657683111628782
12103 Запасы на конец отчетного года123228368983716527
12104 Запасы на конец предыдущего года846898371652715684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4525128256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25128256465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217015188112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151881120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1453723581996616795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2368199661679516149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22773278771573447911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27977157344791144931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2274227422742274
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2274227422742274
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15969212931290439331
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21293129043933135903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18243235671517841605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23567151784160538177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346037272
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года418443105195708
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года441051957085941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453043105565980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441055659806110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22773278771573447911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27977157344791144931
21103 Выручка за отчетный год12942081198665
21104 Выручка за предыдущий год2081198665663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129427052612962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270526129622241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-624-63-2297-1578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-624-63-2297-1578
23403 Прочие доходы за отчетный год73372253582877870
23404 Прочие доходы за предыдущий год22535828778705919
23503 Прочие расходы за отчетный год1237013522346512145
23504 Прочие расходы за предыдущий год135223465121454341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50338389-264273428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8389-2642734280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53248389-264273428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8389-2642734280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53248389-264273428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8389-2642734280
32003 Величина капитала на 312274227422742274
32007 Величина капитала на 3121293129043933135903
32008 Величина капитала на 3123567151784160538177
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53240264270
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)53240264270
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53240264270
33218 Убыток (ИТОГО)53240264270
33003 Величина капитала на 312274227422742274
33007 Величина капитала на 3115969212931290439331
33008 Величина капитала на 3118243235671517841605
36003 Чистые активы на 3122427278771569747313
36004 Чистые активы на 312797704731344118
41103 Поступления – всего за отчетный год86852425382878493
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год129400515
41193 Прочие поступления за отчетный год73912425382877978
41203 Платежи – всего за отчетный год17288906682989050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10599145519271762
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4772435843584142
41293 Прочие платежи за отчетный год1917325320133146
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-860315187-11-557
42203 Платежи – всего за отчетный год4415000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4415000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4415000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1301815188-11-557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Прибыль

Прибыль КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5324)/Стоимость активов (22773) = -23.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1294+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1294) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5324)/Выручка (1294) = -411.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.027

Индекс Альтмана Z = 6.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-411.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ БЕРЕЗОВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить