Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:1423010178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76726099 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1863133510221555
12104 Запасы на конец предыдущего года1335100015551006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1863133510220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1335100022200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1863133510222220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1335100022201707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года324000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года863000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186313241000500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13241000500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1863133510222220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1335100022201707
21103 Выручка за отчетный год7244264257515403
21104 Выручка за предыдущий год2642575154034089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3040322439481448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3224014482687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4204-58218030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-582575139550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2562163700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1637294800
22203 Управленческие расходы за отчетный год46830600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30630000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1174-252518030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2525250339550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1174-252518030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2525180339550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1174-252518033955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2525180339551402
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1174-252500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2525180300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1174)/Стоимость активов (1863) = 63.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3040+2562+468) = 19.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1174)/Выручка (7244) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1174)/Выручка (7244) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.63

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.63

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.21%), рентабельность компании (16.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить