Общество с ограниченной ответственностью "Феникс" ИНН:1423010442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93783779 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1094028002400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1560000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4002212001400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2212001400632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1494158240000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1582400038000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1494158240003800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1582400038001182
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100010001000988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10001000988563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1800560490
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года187015200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года492015000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1275829202322
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года902440822110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49458230000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года582300028120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1494158240003800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1582400038001182
21103 Выручка за отчетный год1406544579567222
21104 Выручка за предыдущий год5445795672224925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1406079560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5445072220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год936047000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4307045440
22203 Управленческие расходы за отчетный год400018500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1001017900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7013714060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13714068880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7013714060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13714062880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год701371406288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137140628863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70014060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13702880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (1494) = 4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+936+400) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (1406) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (1406) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.024

Индекс Альтмана Z = 8.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (4.98%), рентабельность компании (4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить