Общество с ограниченной ответственностью "Дороги Колымы" ИНН:1423010989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63846761 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700747006797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4700994910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года700747006797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4700994910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года700747006797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4700994910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года420436906787
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года369075730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года699746906787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года469099390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года700747006797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4700994910
21103 Выручка за отчетный год49610417539430
21104 Выручка за предыдущий год41753943013868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4491036860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3686301860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год470048939430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год489924413868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год470048939430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год489924413868
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год470048924441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48992442187
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год496490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4923660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420444024441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44068782187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4204)/Стоимость активов (7007) = 60 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44910+0+0) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4700)/Выручка (49610) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4204)/Выручка (49610) = 8.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.671

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 10.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (8.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дороги Колымы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить