Производственный кооператив "Эльгяйский" ИНН:1424000800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00542563 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7760544655636360
11504 Основные средства на конец предыдущего года7603556334066292
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7760760377200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7603772063600
12103 Запасы на конец отчетного года3823326820316230
12104 Запасы на конец предыдущего года3268203162301480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60113810124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13810124985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года689268446362402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2684463624021130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5113733366670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7333666787560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12873149361438715116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1493614387151169887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9298858190427806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8581904278066194
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3574432450745991
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4324507454493539
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года332705420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3574435753440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4357534459910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года199700154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1199810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1998113190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12873149361438715116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1493614387151169887
21103 Выручка за отчетный год10612872128604309
21104 Выручка за предыдущий год8721286043094461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97411101027842874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11010278428745446
23303 Проценты к уплате за отчетный год2163284130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30841300
23403 Прочие доходы за отчетный год26521514671044333
23404 Прочие доходы за предыдущий год15146710443332767
23503 Прочие расходы за отчетный год18011221750713889
23504 Прочие расходы за предыдущий год12217508138890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1506-46112361612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332123616121573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Эльгяйский

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Эльгяйский

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Эльгяйский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1506)/Стоимость активов (12873) = 11.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив Эльгяйский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9741+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Эльгяйский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (10612) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Эльгяйский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1506)/Выручка (10612) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Эльгяйский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5113

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Эльгяйский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1290

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Эльгяйский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 689

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Эльгяйский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Эльгяйский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.601

Индекс Альтмана Z = 5.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Эльгяйский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (689), коэффициент быстрой ликвидности (1290), коэффициент текущей ликвидности (5113), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (14.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Производственный кооператив Эльгяйский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить