Общество с ограниченной ответственностью "Тубус" ИНН:1424002719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49064709 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20205
11504 Основные средства на конец предыдущего года2055
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20205
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2055
12103 Запасы на конец отчетного года37124630
12104 Запасы на конец предыдущего года2463012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38726670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2667039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40728675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2867544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40427769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2776927
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40728675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2867544
21103 Выручка за отчетный год1151775809
21104 Выручка за предыдущий год775809720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1024567749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567749702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12720860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2086018
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12720860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2086018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12720860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2086018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12720860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2086018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (407) = 31.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1024+0+0) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (1151) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (1151) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 129

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 134.667

Х5 = Выручка/Активы = 2.828

Индекс Альтмана Z = 61.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (129), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (11.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тубус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить