Общество с ограниченной ответственностью "СУНТАРЭНЕРГО" ИНН:1424006618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76711714 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317034012708
11504 Основные средства на конец предыдущего года346127081570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317034612768
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346127681630
12103 Запасы на конец отчетного года10187881693
12104 Запасы на конец предыдущего года7881690768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62522769619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27691976727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18313381013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133810131139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года745348953325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489546792634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1062483566093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года835674474264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6733758111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75817284-2471
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4477751984
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77503076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344403935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38917756082
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7751636735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1062483566093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года835674474264
21103 Выручка за отчетный год241242276315380
21104 Выручка за предыдущий год227631538018336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227142443814920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244381317719885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1410-1675460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16752203-1549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1410-1675460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16752203-1549
23403 Прочие доходы за отчетный год12478443020
23404 Прочие доходы за предыдущий год84413971010
23503 Прочие расходы за отчетный год226017435067
23504 Прочие расходы за предыдущий год224416901580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год397-2851-1718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30751797-2159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397-3075-1889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30751626-2571

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (10624) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22714+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1410)/Выручка (24124) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (24124) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.73

Индекс Альтмана Z = 4.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (5.84%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СУНТАРЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить