Муниципальное унитарное предприятие "Прогресс" ИНН:1424007280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81725989 ОКВЭД:90.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года196119610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196119610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2221411961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214119610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года196119610
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1031420
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-81380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2221411961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214119610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2221411961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214119610
21103 Выручка за отчетный год20010381814
21104 Выручка за предыдущий год103818140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28110001572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100015720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8138242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8138242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8138242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год382420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8138242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8138242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год382420
32003 Величина капитала на 31196119610
32006 Величина капитала на 3114200
32007 Величина капитала на 313800
32008 Величина капитала на 31214119610
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)196100
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)3900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)211900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11900
33218 Убыток (ИТОГО)11900
33006 Величина капитала на 311031420
33007 Величина капитала на 31-81380
33008 Величина капитала на 312221411961
41103 Поступления – всего за отчетный год20010381814
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20010381814
41203 Платежи – всего за отчетный год28110000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2519380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-81381814
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-81381814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-81)/Стоимость активов (22) = -368.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (281+0+0) = -28.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-81)/Выручка (200) = -40.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-81)/Выручка (200) = -40.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.682

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -27.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-40.5%), рентабельность компании (-40.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить