ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАНС" ИНН:1424007330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97553421 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616171276
11504 Основные средства на конец предыдущего года61636371
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6161710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6163630
12103 Запасы на конец отчетного года1259312622149439170
12104 Запасы на конец предыдущего года12622127211272114859
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22073293636709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3293766766651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6669192641082806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1926313431344108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2146917841196870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1784116621166210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21530179021975812961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17902166841668419689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года884317275104913754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14495114281142810494
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8896020002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2780002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379162772676707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года627525652567195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1268762792670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3407525652560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21530179021975812961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17902166841668419689
21103 Выручка за отчетный год55063554515800477066
21104 Выручка за предыдущий год55451580047706643821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33417345623649154503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34562364915450329089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2164620889215130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2088921513225630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21646916622950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20889229571870
23403 Прочие доходы за отчетный год11219106127
23404 Прочие доходы за предыдущий год196812715
23503 Прочие расходы за отчетный год151785581764574
23504 Прочие расходы за предыдущий год122811601574132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год658086276370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год862776267400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год658086276376740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год862776267401015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6580)/Стоимость активов (21530) = 30.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33417+0+0) = 64.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21646)/Выручка (55063) = 39.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6580)/Выручка (55063) = 11.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.697

Индекс Альтмана Z = 9.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (39.31%), рентабельность компании (11.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить