СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЗАБОТА" ИНН:1424007379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81732707 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11621177017586
11504 Основные средства на конец предыдущего года1177002411
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1505516315222060
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1631522206175860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1621717492222060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1749222206175860
12104 Запасы на конец предыдущего года7111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10269571565745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103391562174525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16506732601544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6732601544220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1191910413128790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104131287973000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28136279053508524886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2790535085248867167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7618665037162181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6650371621811610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15770202592957720188
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2025929577201884629
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1577020259295770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2025929577201880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года474899617920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года996179225160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года474899617920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года996179225170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28136279053508524886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2790535085248867167
21103 Выручка за отчетный год4061002203
21104 Выручка за предыдущий год3382000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4061000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3382000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4061000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3382000
23303 Проценты к уплате за отчетный год296131153123653
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31153123653425
23403 Прочие доходы за отчетный год1192432413491267
23404 Прочие доходы за предыдущий год4324134912671641
23503 Прочие расходы за отчетный год1755272017742337
23504 Прочие расходы за предыдущий год272017742337676
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53718716440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18716444800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5371871440451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1871440451533

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (537)/Стоимость активов (28136) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4061)/Выручка (4061) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (537)/Выручка (4061) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.371

Индекс Альтмана Z = 3.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (5.68), коэффициент текущей ликвидности (5.68), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (13.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ ЗАБОТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить