Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма "Байым" ИНН:1424007770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86176470 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1460221740
11504 Основные средства на конец предыдущего года33729972230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14603372911555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33729972330
12103 Запасы на конец отчетного года205372038936523
12104 Запасы на конец предыдущего года20389365230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410761300040641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13000406410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1126684129876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года841298760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7287934230112456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342301124560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7433967959124011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года679592096890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15552339036533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23390365330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1446793950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года939500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1446793950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года939500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года368413517481678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35174856780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2147600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года583173517487478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351741731560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7433967959124011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года679592096890
21103 Выручка за отчетный год232803868965176
21104 Выручка за предыдущий год38689596850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188853601252789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36012472980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4395267712387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2677123870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4395170711800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2677118000
23503 Прочие расходы за отчетный год285000
23504 Прочие расходы за предыдущий год97000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1545170711800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1707118000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1545170711800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1707118000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1545)/Стоимость активов (74339) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18885+0+0) = 23.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4395)/Выручка (23280) = 18.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1545)/Выручка (23280) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 3.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (18.88%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Байым

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить