ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНДАЛЫ" ИНН:1424008301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63849044 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19720724814181526
11504 Основные средства на конец предыдущего года7248136213621418
12103 Запасы на конец отчетного года125761870883946398
12104 Запасы на конец предыдущего года18708928092818272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59276437442357521388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43744360403604035670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2706980850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6986786780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91842697693346730162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69769475494754945440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67818542112921518614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54211414114141129091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12084800817020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8008358835880
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года119400011548
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года75500016349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91842697693346730162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69769475494754945440
21103 Выручка за отчетный год77795516764020242506
21104 Выручка за предыдущий год51676402024250736023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64085386663181130093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38666318112996932097
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137101301083910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130108391125380
23403 Прочие доходы за отчетный год10034958081359
23404 Прочие доходы за предыдущий год27458081359719
23503 Прочие расходы за отчетный год110525920033297
23504 Прочие расходы за предыдущий год47020033297814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1360812800121960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1281412196106000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13608128001219610475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1281412196106003831

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13608)/Стоимость активов (91842) = 14.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64085+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13710)/Выручка (77795) = 17.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13608)/Выручка (77795) = 17.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.847

Индекс Альтмана Z = 1.336

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.336<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (17.62%), рентабельность компании (17.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить