ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСТРОЙ" ИНН:1424008710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38695186 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50315501500
11504 Основные средства на конец предыдущего года15501500973
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50315501500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15501500973
12103 Запасы на конец отчетного года47131327136
12104 Запасы на конец предыдущего года13271360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313766803378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66803378221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256214142781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1414278142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1041294216295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94216295263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10915109717795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1097177951236
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10716104854827
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104856567838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10716104854827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104856567838
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1994862968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4861228398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1994862968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4861228398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10915109717795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1097177951236
21103 Выручка за отчетный год251612118320761
21104 Выручка за предыдущий год21183207610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238461897616419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18976164190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131522074342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220743420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131522074342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220743420
23403 Прочие доходы за отчетный год341582878
23404 Прочие доходы за предыдущий год15828780
23503 Прочие расходы за отчетный год8924268
23504 Прочие расходы за предыдущий год242680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126035475152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год354751520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126035475152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год354751520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126035475152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год354751520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1260)/Стоимость активов (10915) = 11.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23846+0+0) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1315)/Выручка (25161) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1260)/Выручка (25161) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 53.849

Индекс Альтмана Z = 63.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.87), коэффициент быстрой ликвидности (28.64), коэффициент текущей ликвидности (52.32), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить