Общество с ограниченной ответственностью "Заря" ИНН:1424008742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38706122 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383130850300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3085000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383130852710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30852712110
12103 Запасы на конец отчетного года21432672239
12104 Запасы на конец предыдущего года3267270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231611054018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11054000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года618385265024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3852650240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31481176537470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117653747310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6979148504018581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1485040182420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6845941017150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94101715500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года684994141715433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94141715500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1305436938148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54369381920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130543623030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года543623031920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6979148504018581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1485040182420
21103 Выручка за отчетный год11721139125987141
21104 Выручка за предыдущий год13912598700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14256116214963228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11621496300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2535229110240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2291102400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2535229110240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2291102400
23403 Прочие доходы за отчетный год971778774450
23404 Прочие доходы за предыдущий год77877400
23503 Прочие расходы за отчетный год99511883384
23504 Прочие расходы за предыдущий год1188300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2559295117150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2951171500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-255929511715-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2951171500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2559295117150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2951171500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заря

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заря

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2559)/Стоимость активов (6979) = -36.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14256+0+0) = -17.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2535)/Выручка (11721) = -21.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2559)/Выручка (11721) = -21.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.685

Индекс Альтмана Z = 54.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.75), коэффициент быстрой ликвидности (22.57), коэффициент текущей ликвидности (24.22), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-21.63%), рентабельность компании (-21.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить