ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКТО" ИНН:1424008750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38707038 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84413365
11504 Основные средства на конец предыдущего года4133650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84413365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4133640
12103 Запасы на конец отчетного года250156413
12104 Запасы на конец предыдущего года1564130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112681131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26811310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7220143293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201432934
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33324384837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243848374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41728515202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285152024
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-25994564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1045644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4073926638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28416380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4075450638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28416380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41728515202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285152024
21103 Выручка за отчетный год1331405217995
21104 Выручка за предыдущий год14052179950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17902136613317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21366133170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1657-73144678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-731446780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1657-73144678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-731446780
23403 Прочие доходы за отчетный год502190
23404 Прочие доходы за предыдущий год21900
23503 Прочие расходы за отчетный год14773118
23504 Прочие расходы за предыдущий год731180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1754-71684560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-716845600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1754-71684560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-716845600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1754)/Стоимость активов (417) = -420.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1790+0+0) = -92.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1657)/Выручка (133) = -1245.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1754)/Выручка (133) = -1318.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -43.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-1245.86%), рентабельность компании (-1318.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить