Общество с ограниченной ответственностью "Милк-Ас" ИНН:1424008848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13127788 ОКВЭД:15.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года431043104310
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года431043100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года431043104310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года431043100
12103 Запасы на конец отчетного года54400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302189532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1895320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1044189532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1895320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года535444994842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года449948420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12801026589
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10265890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13101056619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10566190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13794011478
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40114780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13794011478
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40114780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8851262965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12629650
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года178017801780
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года178017800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266530422745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304227450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года535444994842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года449948420
21103 Выручка за отчетный год767046963762
21104 Выручка за предыдущий год469637620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год714439592617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395926170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5267371145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73711450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5267371145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73711450
23303 Проценты к уплате за отчетный год256372283
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3722830
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270465625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4656250
24603 Прочее за отчетный год162836
24604 Прочее за предыдущий год28360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254437589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4375890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254437589
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4375890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (5354) = 4.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7144+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (526)/Выручка (7670) = 6.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (7670) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Х5 = Выручка/Активы = 1.433

Индекс Альтмана Z = 1.783

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.783<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (6.86%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Милк-Ас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить