Общество с ограниченной ответственностью "Сулус" ИНН:1424008870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13127854 ОКВЭД:15.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5005000
11504 Основные средства на конец предыдущего года50000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года465465300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4653000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года965965300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9653000
12103 Запасы на конец отчетного года109203358
12104 Запасы на конец предыдущего года2033580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5004293271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2932710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5139496629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4966290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61041461929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14619290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1594930550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9304140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1604940560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9404240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года420000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года420000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2212050
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года300300300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3003000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300521369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5215050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61041461929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14619290
21103 Выручка за отчетный год546556843468
21104 Выручка за предыдущий год568429210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год482051462907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год514624960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год645538561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5384250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год645538561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5384250
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год31220
23504 Прочие расходы за предыдущий год22110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год664516561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5164140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год664516550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5164140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год664516550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5164140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (6104) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4820+0+0) = 13.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (645)/Выручка (5465) = 11.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (5465) = 12.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.356

Х5 = Выручка/Активы = 0.895

Индекс Альтмана Z = 2.077

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.077<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.68), коэффициент быстрой ликвидности (16.77), коэффициент текущей ликвидности (17.13), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (11.8%), рентабельность компании (12.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить