ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД" ИНН:1424008929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13139584 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204500
12103 Запасы на конец отчетного года96100
12104 Запасы на конец предыдущего года68500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20053126920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1181800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13519183500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1836700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34533310420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3087000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36578310420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3087000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31001164820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3086000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31011164920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3087000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5567145500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5567145500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36578310420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3087000
21103 Выручка за отчетный год34403404000
21104 Выручка за предыдущий год4636800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26787239030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1420500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7616164970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3216300
22203 Управленческие расходы за отчетный год520100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год61900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2415164970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3154400
23203 Проценты к получению за отчетный год163300
23403 Прочие доходы за отчетный год9100
23503 Прочие расходы за отчетный год39150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4100164820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3152900
24603 Прочее за отчетный год141100
24604 Прочее за предыдущий год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2689164820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3145600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2689164820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3145600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2689)/Стоимость активов (36578) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26787+0+5201) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2415)/Выручка (34403) = 7.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2689)/Выручка (34403) = 7.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.571

Индекс Альтмана Z = 12.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.43), коэффициент быстрой ликвидности (6.03), коэффициент текущей ликвидности (6.2), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.02%), рентабельность компании (7.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить