ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОТ" ИНН:1424008990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23299160 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104428348
11504 Основные средства на конец предыдущего года83480
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года350356
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107928704
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87040
12103 Запасы на конец отчетного года49964207
12104 Запасы на конец предыдущего года45120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3555738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93464973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2013813676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6391-206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6381-196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1960
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года344349
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года344349
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1038211537
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38601986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19860
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года119330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2617513523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2013813676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136760
21103 Выручка за отчетный год91620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54450
23503 Прочие расходы за отчетный год946213
23504 Прочие расходы за предыдущий год2130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6391-213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2130
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3490
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6391-206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6391-206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6391)/Стоимость активов (20138) = -31.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14607+0+0) = -37.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5445)/Выручка (9162) = -59.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6391)/Выручка (9162) = -69.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.241

Индекс Альтмана Z = -1.632

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-59.43%), рентабельность компании (-69.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить