Производственный кооператив "Монтажник" ИНН:1425001669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23321474 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28353268191884712617
11504 Основные средства на конец предыдущего года26819188471261721487
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2835326819188470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2681918847126170
12103 Запасы на конец отчетного года917201418361765862704
12104 Запасы на конец предыдущего года141836176586270467
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36506657013000974850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65701300096057519485
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года217604699000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года46990000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151136787874310263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3678787431026318605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151497291314564100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291314564101478170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17985031813375257160434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3181337525716043459644
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5805805800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5805805800
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2654265426540
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2654265426370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6102537833690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года537833695020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9336861266033719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8612660337194443
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2290029900148279427
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2990014827942714751
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14761427962153827147048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2796215382714704838876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170514309521686540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309521686541567150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17985031813375257160434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3181337525716043459644
21103 Выручка за отчетный год707727369498401870281299
21104 Выручка за предыдущий год369498401870281299190384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год664613328743397946275464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328743397946262771187401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год431144075539240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407553924185280
22203 Управленческие расходы за отчетный год350602105100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21051000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80541970439240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19704392458350
23203 Проценты к получению за отчетный год23322900
23204 Проценты к получению за предыдущий год29000
23303 Проценты к уплате за отчетный год44123504533865
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3504533865671
23403 Прочие доходы за отчетный год58873051182975
23404 Прочие доходы за предыдущий год30511829751
23503 Прочие расходы за отчетный год6825135446427443
23504 Прочие расходы за предыдущий год1354464274431087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5036299028670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299028675020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100759800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год598000
24603 Прочее за отчетный год330538300
24604 Прочее за предыдущий год383000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72420092867502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200928675021226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год724200928670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200928675020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Монтажник

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Монтажник

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Монтажник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (724)/Стоимость активов (179850) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив Монтажник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (664613+0+35060) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Монтажник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8054)/Выручка (707727) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Монтажник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (724)/Выручка (707727) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Монтажник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Монтажник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Монтажник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Монтажник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Монтажник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Монтажник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Производственный кооператив Монтажник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить