Общество с ограниченной ответственностью "Сандал" ИНН:1425003955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76717166 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5405405401080
11504 Основные средства на конец предыдущего года5405405401080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5405405400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5405405400
12103 Запасы на конец отчетного года4601314329985230
12104 Запасы на конец предыдущего года3143299826152598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11581177549428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11775492141090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года728504569780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года504569390996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6487482441160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4824411632190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7027536446567518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5364465637595764
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года58058000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года58058000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4524289300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2893232900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5104347329094318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3473290921593306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1923189113921956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189113929782158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1923189117470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1891174716000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7027536446567518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5364465637595764
21103 Выручка за отчетный год18404155851436923332
21104 Выручка за предыдущий год15585143691166620102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12240105581177020890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1055886241044518158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6164502725990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5027574512210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4003384700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3847314600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2161118025990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1180259912210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год268710250
23503 Прочие расходы за отчетный год4125096351136
23504 Прочие расходы за предыдущий год509635568620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174964518770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64518775510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119815394
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81534754
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163056418241008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56418245041220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год163056400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год564182400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1630)/Стоимость активов (7027) = 23.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12240+4003+0) = 13.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2161)/Выручка (18404) = 11.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1630)/Выручка (18404) = 8.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.654

Индекс Альтмана Z = 9.474

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (11.74%), рентабельность компании (8.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сандал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить