Общество с ограниченной ответственностью "Строительные материалы" ИНН:1425004290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93796368 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года878787
11504 Основные средства на конец предыдущего года878787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года878787
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года878787
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845845845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года845845935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года845845877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8458771154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года932932964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9329641241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года568568568
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года568568568
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1253-1253-395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1253-395238
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-665-665193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-665193826
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15971597258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1597258129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15971597771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1597771415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года932932964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9329641241
21104 Выручка за предыдущий год79922315513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1253199591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1995911675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12536001640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60016403838
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год185319793480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1253-1253-339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1253-339358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1253-1253-395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1253-395238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1253-1253-395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1253-395238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1253-1253-395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1253-395238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1253)/Стоимость активов (932) = -134.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1253+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1253)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1253)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.416

Индекс Альтмана Z = -19.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-156.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить