ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАТТААВТОДОР" ИНН:1425004356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49064589 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76222818504461529467
11504 Основные средства на конец предыдущего года81850446153046735219
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76222818504461530467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81850446153046740086
12103 Запасы на конец отчетного года43871203168265548
12104 Запасы на конец предыдущего года120316826554810534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47139499447064533963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49944706454291652560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19065125723709017125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1257237090171258422
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года666621260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года705917461311462758762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года746131146276771571516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14681315646315924289229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15646315924298182111602
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15559155591555915559
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15559155591555915559
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3242304527831864
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3045278318641339
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47252438434332543583
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43843433254358328356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66053624476166761006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62447616676100645254
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32000300003570010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000357001000030166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48675637316139017257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63731613902621035100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года85285485966
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2854859661082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80760940169757528223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94016975753717666348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14681315646315924289229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15646315924298182111602
21103 Выручка за отчетный год306668313933266429305833
21104 Выручка за предыдущий год313933266429305833428702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238085304147253824280884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304147253824280884393931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6858397861260524949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9786126052494934771
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6858397861260524949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9786126052494928345
23403 Прочие доходы за отчетный год10214134451427711411
23404 Прочие доходы за предыдущий год1344514277114119957
23503 Прочие расходы за отчетный год54162118321818711805
23504 Прочие расходы за предыдущий год11832181871180516839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2463511399869524555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1139986952455521463
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15319255932145935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2559321459355198
24603 Прочее за отчетный год11874906226244
24604 Прочее за предыдущий год49062262440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81293934525518376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393452551837610498
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81293934525518376
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год393452551837610498
32003 Величина капитала на 3115559155591555915559
32006 Величина капитала на 313045278318641339
32007 Величина капитала на 3143843433254358328356
32008 Величина капитала на 3162447616676100645254
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79333934525518376
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)79333934525518376
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79333934525518376
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)79333934525518376
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4524341655133149
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4524341655133149
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4524315336752100
33278 Дивиденды (ИТОГО)4524315336752100
33306 Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)19700525
33003 Величина капитала на 3115559155591555915559
33006 Величина капитала на 313242304527831864
33007 Величина капитала на 3147252438434332543583
33008 Величина капитала на 3166053624476166761006
36003 Чистые активы на 316613706215261972
36004 Чистые активы на 3162732621526197246336
41103 Поступления – всего за отчетный год353872400987363942398385
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год353078397250359156396962
41193 Прочие поступления за отчетный год794373747861423
41203 Платежи – всего за отчетный год335791416652360972365101
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год176919282581238224233174
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64996633545797149180
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3085295059633644
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9376447143244930
41293 Прочие платежи за отчетный год81415632965449074173
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18081-15665297033284
43103 Поступления – всего за отчетный год19720518007010346343
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19720518007010346343
43203 Платежи – всего за отчетный год31308606535310866532
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4524315341740
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год26784575004893466532
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11588-885316995-20189
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6493-24518199658703

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8129)/Стоимость активов (146813) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238085+0+0) = 28.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68583)/Выручка (306668) = 22.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8129)/Выручка (306668) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.818

Индекс Альтмана Z = 3.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (22.36%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАТТААВТОДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить