СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ТААТТА" ИНН:1425004532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97548685 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59968553905603749894
11504 Основные средства на конец предыдущего года55390560374989448587
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1468146820042004
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1468200420042004
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1505171021845595926238
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года102184559592623821090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21195315904211400078136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1590421140007813671681
12103 Запасы на конец отчетного года18571139581785825019
12104 Запасы на конец предыдущего года13958178582501922113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1062390151401111052
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9015140111105210816
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года345086619516987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года866195169876863
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32644238393382043058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23839338204305839792
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244597182881147820121194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182881147820121194111473
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12631845067216721
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8450672167212973
13603 Резервный капитал на конец отчетного года23489234892274512098
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года23489227451209810095
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16774249248110647
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42492481106475751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37797361883194729466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36188319472946618819
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17912175751871925570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17575187192557025025
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года366228812830
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года288128326150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21574178632000225570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17863200022818525025
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1405520001500012256
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200015000122568000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1136313260990911414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132609909879919361
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1598081135707096242488
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года113570709624248840268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1852261288309587166158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128830958716354367629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244597182881147820121194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182881147820121194111473
21103 Выручка за отчетный год156638122475114026120365
21104 Выручка за предыдущий год122475114026120365105229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273307192364203368237074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192364203368237074242434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-116669-69889-89342-116709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69889-89342-116709-137205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-116669-69889-89342-116709
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69889-89342-116709-137205
23303 Проценты к уплате за отчетный год1620147823803137
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1478238031372281
23403 Прочие доходы за отчетный год13168985679101370133147
23404 Прочие доходы за предыдущий год85679101370133147155765
23503 Прочие расходы за отчетный год11235917068752556
23504 Прочие расходы за предыдущий год91706875255610228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21655142277310745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51422773107456051
24603 Прочее за отчетный год48889329298
24604 Прочее за предыдущий год89329298300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16774249248110647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42492481106475751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16774249248110647
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42492481106475751
32003 Величина капитала на 318450672167212973
32006 Величина капитала на 3123489227451209810095
32007 Величина капитала на 3142492481106475751
32008 Величина капитала на 3136188319472946618819
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)4249173703748
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16774249248110647
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)592659861312816398
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1677424900
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1677424900
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)4249000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)68800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42492481106475751
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43172489106475751
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4249248100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4249248100
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)68800
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)68800
33003 Величина капитала на 3112631845067216721
33006 Величина капитала на 3123489234892274512098
33007 Величина капитала на 3116774249248110647
33008 Величина капитала на 3137797361883194729466
36003 Чистые активы на 311976051288303194763543
36004 Чистые активы на 31128830958712946662849
41103 Поступления – всего за отчетный год225660170057184826213846
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год93731912009028076462
41193 Прочие поступления за отчетный год1319297885794546137384
41203 Платежи – всего за отчетный год237131173142189801215950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год184666107503131059171446
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23985154061662514231
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1620147823801898
41293 Прочие платежи за отчетный год26860487553973728375
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11471-3085-4975-2104
43103 Поступления – всего за отчетный год2250030001500017000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2250030001500017000
43203 Платежи – всего за отчетный год844510001500013273
43293 Прочие платежи за отчетный год844510001500013273
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14055200003727
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2584-1085-49751623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1677)/Стоимость активов (244597) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-116669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (273307+0+0) = -42.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-116669)/Выручка (156638) = -74.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1677)/Выручка (156638) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Х5 = Выручка/Активы = 0.64

Индекс Альтмана Z = 0.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-74.48%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТААТТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить