ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТААТТА ПОЛИГРАФ" ИНН:1425004589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97552640 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года460529588
11504 Основные средства на конец предыдущего года529588516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года460529588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года529588516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257160983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160983196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257160983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160983196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7176891571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6891571712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6636491529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6491529661
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года443032
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года303241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7076791561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6791561702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7176891571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6891571712
21103 Выручка за отчетный год13019612873
21104 Выручка за предыдущий год96128731683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13719612873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96128731683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (717) = -9.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1371+0+0) = -5.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (1301) = -5.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (1301) = -5.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Х5 = Выручка/Активы = 1.815

Индекс Альтмана Z = 1.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-5.38%), рентабельность компании (-5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТААТТА ПОЛИГРАФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить