ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАССА" ИНН:1425005021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89993258 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1598223329983678
11504 Основные средства на конец предыдущего года2233299836781420
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4668466846684668
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4668466846684668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6266690176660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6901766683460
12103 Запасы на конец отчетного года111912721275772
12104 Запасы на конец предыдущего года127212757721153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года888017401130726072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174011307260721462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57816883286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года816883286433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1005618754150350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1875415035101300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16322256552270118476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2565522701184769136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1587925072217070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2507221707172220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15979251722180717285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2517221807172858144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264300606798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300606798494
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года791832880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1832883930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3434838940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48389411910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16322256552270118476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2565522701184769136
21103 Выручка за отчетный год45450371033524344
21104 Выручка за предыдущий год5037103352434411255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44502435712711461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2435712739793161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3996260232080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26023208203650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3996260232080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26023208128830
23403 Прочие доходы за отчетный год8338201906450
23404 Прочие доходы за предыдущий год820190645032
23503 Прочие расходы за отчетный год156324388383
23504 Прочие расходы за предыдущий год32438838327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3319309847260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30984726129500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33193098472612950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30984726129508099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3319309847260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30984726129500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3319)/Стоимость активов (16322) = -20.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4450+0+0) = -89.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3996)/Выручка (454) = -880.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3319)/Выручка (454) = -731.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.586

Индекс Альтмана Z = 50.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (39.66), коэффициент текущей ликвидности (42.93), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-880.18%), рентабельность компании (-731.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАССА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить