Общество с ограниченной ответственностью "Чаран" ИНН:1425005455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92128191 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100217665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10020890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1768900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002176890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1768900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года97900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года17600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года979176-1072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176-10720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002176890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1768900
21103 Выручка за отчетный год8106010705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год728008789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82601916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82601916
23404 Прочие доходы за предыдущий год71027890
23504 Прочие расходы за предыдущий год679237770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8260-1072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310-10720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год826310-1072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310-10720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (826)/Стоимость активов (1002) = 82.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7280+0+0) = 11.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (826)/Выручка (8106) = 10.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (826)/Выручка (8106) = 10.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.824

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.824

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.565

Х5 = Выручка/Активы = 8.09

Индекс Альтмана Z = 29.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.57), коэффициент быстрой ликвидности (43.57), коэффициент текущей ликвидности (43.57), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (10.19%), рентабельность компании (10.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить