Муниципальное унитарное предприятие "Дорстрой" муниципального района "Таттинский улус" ИНН:1425005568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13128575 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года961596249201
11504 Основные средства на конец предыдущего года962492010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года961596249201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года962492010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года229400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1893100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года174251180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386501180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9615482749319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4827493190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года880188015205
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880152050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162-1850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года896386168801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года861688010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65239658518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года396585180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65239658518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396585180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9615482749319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4827493190
21103 Выручка за отчетный год3861236442400
21104 Выручка за предыдущий год2364424000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год347236442400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2364424000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2331318360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5165640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год347-1850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год347-1850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347-1850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год347-1850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18500
32003 Величина капитала на 31880152050
32007 Величина капитала на 31-18500
32008 Величина капитала на 31861688010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34735968801
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34700
33003 Величина капитала на 31880188015205
33007 Величина капитала на 31162-1850
33008 Величина капитала на 31896386168801
36003 Чистые активы на 31896300
36004 Чистые активы на 31861600
41103 Поступления – всего за отчетный год3944838572400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3944444882400
41203 Платежи – всего за отчетный год21369664322282
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2071860299549
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16616111169
41293 Прочие платежи за отчетный год4854522564
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1742517425118
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1742517425118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (347)/Стоимость активов (9615) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3514+0+0) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (347)/Выручка (3861) = 8.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (347)/Выручка (3861) = 8.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.747

Индекс Альтмана Z = 14.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.99%), рентабельность компании (8.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Дорстрой муниципального района Таттинский улус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить