ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОЛГУЧАН" ИНН:1426003933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50219525 ОКВЭД:10.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года262290318346
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года290318346374
11503 Основные средства на конец отчетного года4252274174108132143533
11504 Основные средства на конец предыдущего года74174108132143533193665
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года249398212864162458123883
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года212864162458123883107317
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8801497287106559115832
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года97287106559115832125104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380196384615377467383594
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года384615377467383594426460
12103 Запасы на конец отчетного года1174111028738170148846
12104 Запасы на конец предыдущего года102873817014884657104
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47486428112604068658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42811260406865844794
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года552917646176760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года176461767600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1852528738804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252873880445540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года183833490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года83833490131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170614163667134240121800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163667134240121800147580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550810548282511707505394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548282511707505394574040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1511716-1283057-1030075-813644
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1283057-1030075-813644-669488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1511466-1282807-1029825-813394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1282807-1029825-813394-669238
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года603087603087603087337333
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года603087603087337333364000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7628787931581387
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7879315813875925
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года610715610966606245338720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года610966606245338720369925
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500669968001685965876710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года968001685965876710742635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года950648251669249215103275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года251669249215103275128306
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года24445310731
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года453107312412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14515611220123935287980068
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1220123935287980068873353
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550810548282511707505394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548282511707505394574040
21104 Выручка за предыдущий год3721169417238477274434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3959287107315299339965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-238-117690-76822-65531
22203 Управленческие расходы за отчетный год7897147732680238736
22204 Управленческие расходы за предыдущий год787326802387360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7897-15011-146295-117843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8111-146295-117843-78226
23203 Проценты к получению за отчетный год46019542360
23204 Проценты к получению за предыдущий год195423600
23303 Проценты к уплате за отчетный год80353701476665269219
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70147666526921989021
23403 Прочие доходы за отчетный год1924974239033366163477
23404 Прочие доходы за предыдущий год423903336616388618793
23503 Прочие расходы за отчетный год37012725785273885141644
23504 Прочие расходы за предыдущий год2647527388514205311615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-265420-298666-253230-165229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-298666-253230-165229-160069
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год162991404413841-11579
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1404413841115793303
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-25147211771-4590
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год47211771-45903330
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год36534504063857516867
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год50406385751686732040
24603 Прочее за отчетный год241583
24604 Прочее за предыдущий год158358
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-228659-252982-216431-143855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-252982-216431-143855-131417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-228659-252982-216431-143855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-252982-216431-143855-134758
32003 Величина капитала на 31250250250250
32007 Величина капитала на 31-1283057-1030075-813644-669488
32008 Величина капитала на 31-1282807-1029825-813394-669238
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))228659252982216431144156
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)228659252982216431144156
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))228659252982216431144156
33218 Убыток (ИТОГО)228659252982216431144156
33003 Величина капитала на 31250250250250
33007 Величина капитала на 31-1511716-1283057-1030075-813644
33008 Величина капитала на 31-1511466-1282807-1029825-813394
36003 Чистые активы на 31-1511466-1282807-1029825-813394
36004 Чистые активы на 31-1282807-1029825-813394-669238
41103 Поступления – всего за отчетный год45227400208355229464
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18646280168212221008
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1853112090600
41193 Прочие поступления за отчетный год8050310838456
41203 Платежи – всего за отчетный год1433617212175941230276
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год84078694164213195466
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1405379524110196
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16606704768
41293 Прочие платежи за отчетный год435847231081719846
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9814-981232414-812
42103 Поступления – всего за отчетный год14188530000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год12158517000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год203013000
42203 Платежи – всего за отчетный год415200080608
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год41520000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год141471000-80608
43203 Платежи – всего за отчетный год4400577430980137767
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год440057451343339731
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-44001226-24480-60125
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67-84867934-141545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-228659)/Стоимость активов (550810) = -41.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7897) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7897)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-228659)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.415

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.733

Индекс Альтмана Z = -14.651

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-2.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-6798.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛГУЧАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить