СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ "ТОМПО" ИНН:1426003965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00542646 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77974821989198289194
11504 Основные средства на конец предыдущего года82198919828919490977
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года710110110110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года110110110110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78684823089209289304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82308920928930491087
12103 Запасы на конец отчетного года82356783276704762855
12104 Запасы на конец предыдущего года78327670476285558993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3601469253563209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4692535632093448
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1420500500500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5005005000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27821037921010992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103792101099211107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90159845568211377556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84556821137755673548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168843166864174205166860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166864174205166860164635
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года380380380380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года380380380380
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года45861000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года45861000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года122584122584117934116644
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года122584117934116644106069
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2225-389446501290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38944650129010575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166600164931168825164175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164931168825164175162885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1760173044141702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1730441417021496
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года483203966856
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2039668560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2243193353802558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1933538025581496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168843166864174205166860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166864174205166860164635
21103 Выручка за отчетный год10695607376248057
21104 Выручка за предыдущий год60737624805715507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27663146451445017956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14645144501795622903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16968-8572-6826-9899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8572-6826-9899-7396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16968-8572-6826-9899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8572-6826-9899-7396
23403 Прочие доходы за отчетный год33357250913600435750
23404 Прочие доходы за предыдущий год25091358943575032174
23503 Прочие расходы за отчетный год18614204132452824561
23504 Прочие расходы за предыдущий год20413244182456114203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2225-389446501290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38944650129010575
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2225-389446501290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38944650129010575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2225-389446501290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38944650129010575
32003 Величина капитала на 31380380380380
32005 Величина капитала на 3145861458614586145861
32006 Величина капитала на 31122584117934116644106069
32007 Величина капитала на 31-38944650129010575
32008 Величина капитала на 31164931168825164175162885
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3894012901290
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3894012901290
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2225389400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2225389400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2225389400
33218 Убыток (ИТОГО)2225389400
33003 Величина капитала на 31380380380380
33005 Величина капитала на 3145861458614586145861
33006 Величина капитала на 31122584122584117934116644
33007 Величина капитала на 31-2225-389446501290
33008 Величина капитала на 31166600164931168825164175
36003 Чистые активы на 311670831651340164175
36004 Чистые активы на 311651341697910162885
41103 Поступления – всего за отчетный год44720311543770545039
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10695607322937899
41193 Прочие поступления за отчетный год34025250813541237140
41203 Платежи – всего за отчетный год42975392803763142698
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13221110101577716224
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17132192711534814052
41293 Прочие платежи за отчетный год126228999650612422
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1745-8126742341
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1745-817374-115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2225)/Стоимость активов (168843) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27663+0+0) = -61.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16968)/Выручка (10695) = -158.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2225)/Выручка (10695) = -20.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74.276

Индекс Альтмана Z = 81.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (39.56), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-158.65%), рентабельность компании (-20.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ФАКТОРИЯ ТОМПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить