Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью "МегАл" ИНН:1426333353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86161296 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года428400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года852900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года852900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года428400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года424500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года852900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года852900
21103 Выручка за отчетный год428500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год424500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Прибыль

Прибыль Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Чистые активы

Чистые активы Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (8529) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4245+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4285) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (4285) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.502

Индекс Альтмана Z = 7.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Управляющая компания общество с ограниченной ответственностью МегАл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить