Общество с ограниченной ответственностью "Эрчим" ИНН:1426333699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63839028 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1348132401281
11504 Основные средства на конец предыдущего года1324149301452
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1348132400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1324149300
12103 Запасы на конец отчетного года5989170754
12104 Запасы на конец предыдущего года9176640914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125500293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года501570131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74798200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98283700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2095230602328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2306233002497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7000972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12600987
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года73800280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года738000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645155701076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155719000710
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года64274900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года62343000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1287155700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2180190000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2095230602328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2306233002497
21103 Выручка за отчетный год3193296503661
21104 Выручка за предыдущий год2965372103160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3174284603015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2846341702243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1911900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11930400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191190846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1193040917

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (2095) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3174+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (3193) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (3193) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Х5 = Выручка/Активы = 1.524

Индекс Альтмана Z = 1.606

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.606<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эрчим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить