Общество с ограниченной ответственностью "Партнёр" ИНН:1426334011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38695812 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1928269614849
11504 Основные средства на конец предыдущего года69614849674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1928269614849
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69614849674
12103 Запасы на конец отчетного года3024727307
12104 Запасы на конец предыдущего года727307500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8593700752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3277292034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292034239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года630116156041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161560411491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25583857610890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8576108902165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737021652165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216521652165
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100020043000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200430000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100023184390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200443900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171954093755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40937550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1721340934335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440743350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25583857610890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8576108902165
21103 Выручка за отчетный год1261693158318
21104 Выручка за предыдущий год931583180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1339881524239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год815242390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-78211634079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116340790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78211634079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116340790
23303 Проценты к уплате за отчетный год2974250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42500
23403 Прочие доходы за отчетный год440122350
23404 Прочие доходы за предыдущий год223500
23503 Прочие расходы за отчетный год17723662335
23504 Прочие расходы за предыдущий год36623350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155026071744
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260717440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1075590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144320481744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204817440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1443)/Стоимость активов (25583) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13398+0+0) = -5.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-782)/Выручка (12616) = -6.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1443)/Выручка (12616) = 11.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.405

Индекс Альтмана Z = -1.777

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-6.2%), рентабельность компании (11.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить