Общество с ограниченной ответственностью "Эко-Темп " ИНН:1426334131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13138042 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69500
11504 Основные средства на конец предыдущего года82500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82500
12103 Запасы на конец отчетного года64800
12104 Запасы на конец предыдущего года39900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218500
21103 Выручка за отчетный год785800
21104 Выручка за предыдущий год222900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2439)/Стоимость активов (3908) = 62.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4948+0+0) = 58.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2910)/Выручка (7858) = 37.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2439)/Выручка (7858) = 31.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.624

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.745

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2.011

Индекс Альтмана Z = 5.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (37.03%), рентабельность компании (31.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко-Темп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить