Общество с ограниченной ответственностью "Коммунтрансcервис" ИНН:1427008620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15276937 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года900690069006
11504 Основные средства на конец предыдущего года900690062700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года900690069006
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900690062700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13415110729194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1107291946478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27005042320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50423201589
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16115161149514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1611495148067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251212512018520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251201852010767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10001633014570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000145709326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373187903950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года879039501441
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2039000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1533000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2412187903950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2412039501441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251212512018520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251201852010767
21103 Выручка за отчетный год273053334127172
21104 Выручка за предыдущий год33341271720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18229565117644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5651176440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9076276909528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2769095280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9076276909528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2769095280
23504 Прочие расходы за предыдущий год133364980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9076143549030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1435490300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9076143549030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1435490300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9076)/Стоимость активов (25121) = 36.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18229+0+0) = 49.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9076)/Выручка (27305) = 33.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9076)/Выручка (27305) = 33.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.361

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 6.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (33.24%), рентабельность компании (33.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунтрансcервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить