ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР "ЛЕНА-АС" ИНН:1427009303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97545717 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года530700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года530700
12103 Запасы на конец отчетного года3600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года530700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года527700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600100
21103 Выручка за отчетный год611300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (6001) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6122+0+0) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (6113) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (6113) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.289

Х5 = Выручка/Активы = 1.019

Индекс Альтмана Z = 4.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-0.15%), рентабельность компании (-0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ЗАКУПОЧНЫЙ ЦЕНТР ЛЕНА-АС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить