ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕГОЙСКОЕ" ИНН:1427009494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97551899 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1414140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1414140
11503 Основные средства на конец отчетного года1915203320582519
11504 Основные средства на конец предыдущего года2033205825193170
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1818180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1818180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1947206520900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2065209025510
12103 Запасы на конец отчетного года1158185227252514
12104 Запасы на конец предыдущего года1852272525142623
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311851620562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85162056268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172204593379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204593379127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1641290739380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2907393834550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3588497260286006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4972602860066020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7007007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007007000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2342342340
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2342342340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года984163118620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1631186215790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1918256527962513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2565279625132985
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года235243336622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1670217221182286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2172211822861542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1670240732320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2407323234930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3588497260286006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4972602860066020
21103 Выручка за отчетный год16395174852214120563
21104 Выручка за предыдущий год17485221412056320123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11970126571504219992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12503150421460819697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4425482870990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4982709959550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3883412665900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4126659053840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5427025090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8565095710
23303 Проценты к уплате за отчетный год4321043
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32104339
23403 Прочие доходы за отчетный год13232
23404 Прочие доходы за предыдущий год32647
23503 Прочие расходы за отчетный год946615469454
23504 Прочие расходы за предыдущий год768469454341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-407-231420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23042800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-407-23042106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-230425493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-407-230420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23042540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-407)/Стоимость активов (3588) = -11.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11970+3883+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (16395) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-407)/Выручка (16395) = -2.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.149

Индекс Альтмана Z = 0.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (-2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГОЙСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить