Общество с ограниченной ответственностью "Биэттэ" ИНН:1427010010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89985017 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3850437749045431
11504 Основные средства на конец предыдущего года4377490454315864
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3850437749045431
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4377490454315864
12104 Запасы на конец предыдущего года176045737581748
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1265618571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5618571628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126232145811329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2321458113292376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3976669894856760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6698948567608240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3850452066136613
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4520661366136613
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11521692028-537
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21692028-537-696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3965668986416076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6689864160765917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11924474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9244742093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119844684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98446842323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3976669894856760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6698948567608240
21103 Выручка за отчетный год291840008551989
21104 Выручка за предыдущий год400085519892314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год794074809313688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год748093136887038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5022-3480-76-1699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3480-76-1699-4724
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5022-3480-76-1699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3480-76-1699-4724
23304 Проценты к уплате за предыдущий год121200
23403 Прочие доходы за отчетный год3221547036953535
23404 Прочие доходы за предыдущий год5470369535354935
23503 Прочие расходы за отчетный год245182810421667
23504 Прочие расходы за предыдущий год1828104216671136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20461502565169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1502565169-925
24603 Прочее за отчетный год89010
24604 Прочее за предыдущий год90100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20541412565159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1412565159-925
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20541412565159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1412565159-925

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2054)/Стоимость активов (3976) = -51.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7940+0+0) = -63.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5022)/Выручка (2918) = -172.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2054)/Выручка (2918) = -70.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.517

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.515

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 360.455

Индекс Альтмана Z = 373.522

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.45), коэффициент быстрой ликвидности (11.45), коэффициент текущей ликвидности (11.45), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-172.1%), рентабельность компании (-70.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить