Охотничий потребительский кооператив "Бэргэн" ИНН:1427010228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63836900 ОКВЭД:05.01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года330038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3900-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100-180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970014
21103 Выручка за отчетный год26600229
21104 Выручка за предыдущий год26100274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261000
23503 Прочие расходы за отчетный год110012
23504 Прочие расходы за предыдущий год4005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25500190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25700269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год255000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Прибыль

Прибыль Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Чистые активы

Чистые активы Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (33) = 772.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (266) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (266) = 95.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.727

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.542

Индекс Альтмана Z = 68.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.18), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (95.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Охотничий потребительский кооператив Бэргэн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить