Общество с ограниченной ответственностью "Биэттэ-Агро" ИНН:1427010450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92112480 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236924359360
11504 Основные средства на конец предыдущего года243593600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236924359360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243593600
12103 Запасы на конец отчетного года48724501645161
12104 Запасы на конец предыдущего года4501645161165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4178560180781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5601807810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9050101018250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101018259420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1141934452761942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34452761942165
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3592112510180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11251018-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359711301023-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11301023-6-98
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55181158443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1158443133
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2304230416800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года230416805050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7822231517380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231517389480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1141934452761942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34452761942165
21103 Выручка за отчетный год8121300034961805
21104 Выручка за предыдущий год300034961805693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12339375134872678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год375134872678796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4218-75190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7519-8730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4218-75190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7519-8730
23403 Прочие доходы за отчетный год6929155434441913
23404 Прочие доходы за предыдущий год1554344419130
23503 Прочие расходы за отчетный год876892406942
23504 Прочие расходы за предыдущий год68924069420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262411410380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1141038980
24603 Прочее за отчетный год157790
24604 Прочее за предыдущий год7960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2467107102992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107102992-103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год246710710290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1071029920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2467)/Стоимость активов (11419) = 21.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12339+0+0) = -34.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4218)/Выручка (8121) = -51.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2467)/Выручка (8121) = 30.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Индекс Альтмана Z = 4.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-51.94%), рентабельность компании (30.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биэттэ-Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить