Общество с ограниченной ответственностью "Эрэл" ИНН:1427010475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92112793 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4767461934132664
11504 Основные средства на конец предыдущего года46193413256455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4767461934130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4619341325640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2105019150245713844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19150245717892124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9852376611201471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3766112014715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3090222916357720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229163577283630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3567027535391856979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275353918610927184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-46-193-5060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-193-50632760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31-178-4912657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-178-491329119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7500155043782714
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15504378261365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2820126163352981608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26163352995023100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3570127713396760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277123967776360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3567027535391856979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275353918610927184
21103 Выручка за отчетный год84165894328096543062
21104 Выручка за предыдущий год894328096546819554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83889889338090142892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год889338090143438540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год276499640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4996433810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276499640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4996433810
23503 Прочие расходы за отчетный год9110771105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1077110510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185392-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год392-732760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год377900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148313-765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год313-732764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год148313-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год313-732760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (35670) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83889+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (276)/Выручка (84165) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (84165) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 0.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить