ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСПРО" ИНН:1427010838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23290963 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300669
11504 Основные средства на конец предыдущего года690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300669
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года690
12103 Запасы на конец отчетного года61794
12104 Запасы на конец предыдущего года940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2312198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1980
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14221633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43992103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74052172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40421891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40421891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1364281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3364281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74052172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21720
21103 Выручка за отчетный год171856133
21104 Выручка за предыдущий год61330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18611120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153245013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50130
22203 Управленческие расходы за отчетный год130422959
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22822054
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20540
23403 Прочие доходы за отчетный год10170
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год6026
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23232098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20980
24603 Прочее за отчетный год173206
24604 Прочее за предыдущий год2060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21501892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21501892
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2150)/Стоимость активов (7405) = 29.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1861+0+13042) = 15.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2282)/Выручка (17185) = 13.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2150)/Выручка (17185) = 12.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.202

Индекс Альтмана Z = 7.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (13.28%), рентабельность компании (12.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить