Производственный кооператив старательская артель "Поиск" ИНН:1428002389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34151271 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55817640266750053571
11504 Основные средства на конец предыдущего года64026675005357136939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5581764026675000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6402667500535710
12103 Запасы на конец отчетного года12995718814028152672
12104 Запасы на конец предыдущего года71881402815267247272
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года215031941197750
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года194119775108040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58738367655889769308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36765588975850452111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6905758381019536388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5838101953638849161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1622931338951191480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1338951191481583680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218110197921186648211939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197921186648211939185483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1677918461202040
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1846120204220610
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6974965235645260
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6523564526480420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8232724980306980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2498030698343080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168864108685115437104420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10868511543710442093892
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37034432474462864536
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43247446286453674130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12212187352148257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18735214825710121
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4411621369347260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4924689236712110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89236712111075190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218110197921186648211939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197921186648211939185483
21103 Выручка за отчетный год323544195571195129224548
21104 Выручка за предыдущий год195571195129224548187071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206183174643150524176673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174643150524176673145915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11736120928446050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2092844605478750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11736120928446050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2092844605478750
23203 Проценты к получению за отчетный год34172721880
23204 Проценты к получению за предыдущий год72721887380
23303 Проценты к уплате за отчетный год5478467070624515
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4670706245154631
23403 Прочие доходы за отчетный год6227285851469
23404 Прочие доходы за предыдущий год728585731210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11284617713403160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1771340316440520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225693543806312272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3543806388107347
24603 Прочее за отчетный год471787518400
24604 Прочее за предыдущий год875184034620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85560132953041331780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13295304133178029388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8556013295304130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1329530413317800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив старательская артель Поиск

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив старательская артель Поиск

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив старательская артель Поиск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85560)/Стоимость активов (218110) = 39.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив старательская артель Поиск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206183+0+0) = 56.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Производственный кооператив старательская артель Поиск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117361)/Выручка (323544) = 36.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив старательская артель Поиск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85560)/Выручка (323544) = 26.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив старательская артель Поиск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив старательская артель Поиск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив старательская артель Поиск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив старательская артель Поиск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив старательская артель Поиск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.429

Индекс Альтмана Z = 12.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив старательская артель Поиск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (36.27%), рентабельность компании (26.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Производственный кооператив старательская артель Поиск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить