ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ "ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА" ИНН:1428002420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23297409 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1822092360
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2092362630
11503 Основные средства на конец отчетного года211497186824117498125745
11504 Основные средства на конец предыдущего года18682411749812548278147
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5654661594615900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6159461590303460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2682252486271793240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2486271793241560910
12103 Запасы на конец отчетного года322484375212459137753327
12104 Запасы на конец предыдущего года375212459136753327717441
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3326010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года662043983542284147467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39835422848082186666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135194711752866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года947117528661391
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4970755929385927400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года592938592740666460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890439101745510959130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101745510959149016600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1158663126608212752381057751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126608212752381057751887803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7070700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7070700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3757424489108690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года244891086950980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3794424859112405468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24859112405468729
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года843730845206477141728903
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года112063128174769780
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12817476978334180
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8440000033418
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9560639719049221840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9719049221845105590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78662685113200235510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68511320023551015535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85995262468328614306214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262468328614306214138644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1646562693193418140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2693193418145417240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1158663126608212752381057751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126608212752381057751887803
21103 Выручка за отчетный год88545278471811660376273
21104 Выручка за предыдущий год7847181166037627371211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80377961528911851355113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6152891185134375563632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81673169429-1910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169429-191325180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5914610000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6100000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1398013281147310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1328114731113580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61779150048-149220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150048-14922211600
23303 Проценты к уплате за отчетный год487024053710721362
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40537107213622777
23403 Прочие доходы за отчетный год2528679392992910907
23404 Прочие доходы за предыдущий год7939299291066214920
23503 Прочие расходы за отчетный год3058052048683720431
23504 Прочие расходы за предыдущий год5204868372043122039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77836540270980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год654027098102740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год579244903239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44900-166
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2763599570
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5995734800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1611251197435600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5119743560297220
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-50483312440
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год331244264830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1305513759-52187035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13759-52187035-2151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1305513759-52180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13759-521870350
32003 Величина капитала на 3130030000
32006 Величина капитала на 31707000
32007 Величина капитала на 31244891086900
32008 Величина капитала на 31248591124000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130851362000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)130851362000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130851362000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)130851362000
33003 Величина капитала на 3130030000
33006 Величина капитала на 31707000
33007 Величина капитала на 31375742448900
33008 Величина капитала на 31379442485900
36003 Чистые активы на 31379442485900
36004 Чистые активы на 31248591113900
41103 Поступления – всего за отчетный год98442982191000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92060777437100
41193 Прочие поступления за отчетный год638224753900
41203 Платежи – всего за отчетный год154568498205000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60008645350700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1399948557100
41293 Прочие платежи за отчетный год80560444297200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-561255-16014000
43103 Поступления – всего за отчетный год55313516785900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год55313516785900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год55313516785900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8120771900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13055)/Стоимость активов (1158663) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (803779+5914+13980) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61779)/Выручка (885452) = 6.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13055)/Выручка (885452) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 4.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (5.41), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (6.98%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ ЗОЛОТО ЫНЫКЧАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить