Общество с ограниченной ответственностью артель старателей "Дражник" ИНН:1428002653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13127794 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12195215315514139591214
11504 Основные средства на конец предыдущего года1531551413959121463146
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года72025442176030
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года54421760300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года242441295581108965
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года129558110389652888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153398171552178838113565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17155217883814356581076
12103 Запасы на конец отчетного года240857154159255976420108
12104 Запасы на конец предыдущего года154159255976209620208640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18663915209212444983241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15209212444911372997597
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33001533005330010559
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года153300533006055910346
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21400329708947676112107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29708947676212107335677
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644799756640481401626015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года756640481401596015652260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года798197928192660239739580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года928192660239739580733336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года37373737
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года37373737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года779891865673614038706995
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года865673614038706995714432
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года780428866210614575707532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года866210614575707532714969
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4905347722436127319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34772243612731918367
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1286427210213034729
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года272102130347290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17769619824566432048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61982456643204818367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года798197928192660239739580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года928192660239739580733336
21103 Выручка за отчетный год5069791133248529405657443
21104 Выручка за предыдущий год1133248539405657443758123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554842719194628496653865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719194638496653865505442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-47863414054-990913578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414054-990913578252681
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47863414054-990913578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год414054-990913578252681
23203 Проценты к получению за отчетный год30540161911085210526
23204 Проценты к получению за предыдущий год1619110852105265019
23403 Прочие доходы за отчетный год780263331248217302
23404 Прочие доходы за предыдущий год6333124821730260959
23503 Прочие расходы за отчетный год17462127221122324306
23504 Прочие расходы за предыдущий год12722112232430675924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26983423856-893387100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год423856-893387100242734
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год737020494051865
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год363410922650
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год109226500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год720212161176030
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год121611760300
24603 Прочее за отчетный год3368012219597
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23149362315-72956-7437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362315-72956-7437120494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23149362315-72956-7437
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362315-72956-7437120494
32003 Величина капитала на 31500500500500
32006 Величина капитала на 3137373737
32007 Величина капитала на 31865673614038706995714432
32008 Величина капитала на 31866210614575707532714969
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8578386358929577437
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8578386358929577437
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))269830729567437
33218 Убыток (ИТОГО)269830729567437
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5880062970200010
33278 Дивиденды (ИТОГО)5880062970200010
33003 Величина капитала на 31500500500500
33006 Величина капитала на 3137373737
33007 Величина капитала на 31779891865673614038706995
33008 Величина капитала на 31780428866210614575707532
36003 Чистые активы на 31780428866210614575707532
36004 Чистые активы на 31866210614575707532714969
41103 Поступления – всего за отчетный год5103871151025508318658121
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4752231145088507407619323
41193 Прочие поступления за отчетный год35164593791138798
41203 Платежи – всего за отчетный год720377730216589056682927
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год421829415506311535362129
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год143944131392192324166564
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1144368266015615
41293 Прочие платежи за отчетный год14316111505280418138619
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-209990420809-80738-24806
42103 Поступления – всего за отчетный год1026729515911848932305
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год624984000431822909
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год304801406139899396
42193 Прочие поступления за отчетный год99000041785000
42203 Платежи – всего за отчетный год94102560485175055121952
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год102534000200069750
42293 Прочие  платежи за отчетный год94000056785000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год85704-88940-66566-89647
43203 Платежи – всего за отчетный год5880082519171279102
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5880062970171279102
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-58800-82456-17127-9102
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-183086249413-164431-123555

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23149)/Стоимость активов (798197) = -2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (554842+0+0) = -8.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47863)/Выручка (506979) = -9.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23149)/Выручка (506979) = -4.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.921

Индекс Альтмана Z = 51.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.04), коэффициент быстрой ликвидности (22.55), коэффициент текущей ликвидности (36.1), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-9.44%), рентабельность компании (-4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью артель старателей Дражник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить